O que é CDB - Certificado de Depósito Bancário?

O Certificado de Depósito Bancário – CDB, é um investimento de renda fixa muito comum e, arriscamos dizer, é um dos produtos financeiros mais simples do mercado que você pode chamar de investimento. Ele é de baixo risco, pode possuir vencimento para o curto, médio ou longo prazo e gera uma rentabilidade que pode ser: prefixada, pós fixada ou híbrida.

Em alguns trechos do artigo vamos comparar o CDB à uma Caderneta de Poupança para fins de ambientação dos leitores menos experientes.

É bom destacar que o CDB é um investimento bem mais completo que a Caderneta de Poupança, pois além de possuir as mesmas garantias que a Poupança, ainda apresenta uma maior opção e qualidade de rendimento, sendo uma ótima opção para investidores com perfil conservador ou, até mesmo, para que outras pessoas guardarem sua reserva de emergência ou garantam um caixa de acesso rápido para negociações ou despesas de micro e pequenas empresas.

Qual é a garantia do CDB?

Como o próprio nome do CDB destaca, ele é um Certificado de Depósito Bancário, fazendo com que, via de regra, ele seja emitido por Bancos.

Por se tratar de um produto diretamente vinculado à uma instituição financeira de crédito, ele é protegido pelo Fundo Garantidor de Crédito – FGC, assim como a Caderneta de Poupança. Apesar de muitas pessoas pensarem que apenas a Caderneta de Poupança é “segura”, muitos outros tipos de investimento em renda fixa também são, e esse é o caso do CDB.

O FGC garante investimentos, e seus rendimentos, até o limite de R$ 250.000,00 (duzentos e cinquenta mil reais), por instituição financeira, por CPF – Cadastro de Pessoa Física, sendo o FGC a última linha de defesa do consumidor em caso de uma eventual falência da instituição bancária onde está seu investimento. Não ultrapassando R$ 1.000.000,00 por investidor a cada 4 anos.

FGC garante mesmo? Ao final de junho de 2022 a liquidez do FGC correspondia a R$ 78,7 bilhões! Esse valor era capaz de cobrir 99,70% das contas protegidas naquele mês. (Fonte: Relatório Semestral FGC 1/2022).

Qual prazo de resgate do CDB?

Como muitos tipos de produtos financeiros, os prazos para aplicação no CDB são bem variados podendo variar de D+1 (Data da aplicação + 1 dia útil) até prazos de até 10 anos.

Sugerimos que você fique atento ao realizar seu investimento no CDB, leia as informações apresentadas pelo aplicativo de seu Banco ou Corretora, e até mesmo, questione seu gerente do banco, para evitar “travar” seu dinheiro por um prazo maior do que o desejado.

Caso a intenção seja tratar seu CDB como uma Caderneta de Poupança, onde você pode resgatar o dinheiro a qualquer momento, sugerimos que foque em aplicações que informem possuir “LIQUIDEZ DIÁRIA” e/ou “RESGATE IMEDIATO”.

Em caso de investimentos de médio ou longo prazo, sempre se certifique de que a aplicação não afetará sua saúde financeira ou prejudicar outros gastos planejados ou imprevistos!

Nesse caso, também é importante observar as regras de rentabilidade para que você não perca oportunidades derivadas dos ciclos de mercado.

Quanto um CDB rende?

A rentabilidade do CDB também é muito variada, por ser um produto financeiro mais acessível, as instituições bancárias podem emiti-lo com 3 tipos de rentabilidade diferente:

1. Prefixado: é determinada uma rentabilidade fixa e ela não será modificada pelas variações de taxa básica de juros ou da inflação. Geralmente investidores contratam essa modalidade de rendimento em momentos de picos da taxa básica de juros, garantindo assim uma rentabilidade mais expressiva mesmo quando os juros básicos forem reduzidos. Exemplo: CDB 12,7%. Resgate 28/09/2023”.
2. Pós fixado: a rentabilidade é totalmente vinculada à um índice de mercado, geralmente a Taxa DI (comumente denominada Taxa Selic), e neste caso o investidor fica sujeito às variações da Taxa DI e poderá experimentar tanto uma redução na sua rentabilidade quanto um aumento, dependendo do ciclo de mercado onde se encontra. Geralmente se contrata essa modalidade de rendimento em momentos em que há uma grande expectativa das taxas básicas de juros subirem, afetado positivamente sua rentabilidade. Exemplo: “CDB 100% CDI, Liquidez Diária. Resgate Imediato”.
3. Híbrido: sua rentabilidade possuirá uma rentabilidade “garantida” + um índice de mercado, resumidamente, uma parte prefixada e outra parte variável. Esse modelo de investimento é geralmente selecionado por perfis mais conservadores, pois garante mais segurança às variações do ciclo de mercado quando comparado à produtos exclusivamente prefixados ou pós fixados. Exemplo: “CDB IPCA+4%. Resgate 28/09/2023”.

A forma mais simples de se escolher uma rentabilidade é optar por opções híbridas vinculadas à inflação, nesse caso você estará sempre recebendo rendimentos acima da inflação, porém é sempre recomendado que você busque um profissional para lhe auxiliar no seu planejamento financeiro ou consultor de investimento, neste último caso para recomendação de produtos financeiros específicos.

Prazos de resgate e as opções: com ou sem cupom.

Como dissemos anteriormente, os CDBs podem possuir “resgate imediato” ou serem “travados” por um prazo mais longo para resgate em uma data específica, nestas situações de prazo predeterminado você resgatará seu título, porém existem duas formas distintas para recebimento dos valores.

Via de regra, o investidor receberá ao final do prazo o valor total, composto por: o valor investido, a rentabilidade, e deduzidas as taxas e impostos. Nesta modalidade você está investindo em um CDB “sem cupom”, pois você receberá os valores apenas ao final.

De outra forma, existem alguns investimentos, inclusive o CDB, que podem ser “com cupom”. O investimento “com cupom” é aquele em que de tempos em tempos, é que uma parte do rendimento é pago ao investidor.

Neste caso, geralmente, é pago o “cupom” de forma semestral na conta do investidor, porém existem cupons de outros prazos, por exemplo, mensalmente.

As regras de pagamento e o valor remunerado pelo período do pagamento do “cupom” devem ser consultados para cada investimento, em cada instituição financeira.

Impostos (IOF e IR) e Taxa de Custódia.

Ao CDB incidem 2 tributos diferentes, o Imposto sobre Operações Financeiras – IOF e o Imposto de Renda – IR.

O IOF incide apenas sobre o valor do rendimento, do 1º ao 30º dia da aplicação, funcionando da seguinte maneira:

A cada dia que você permanece com o valor investido, há a redução da incidência do IOF em cerca de 3%, chegando a 0% ao final de 30 dias. A partir do 31º dia em que o valor está investido você não recolhe mais IOF.

O IR também incide sobre o valor do rendimento na forma de alíquotas que variam conforme o prazo que você mantêm seu investimento, sendo que as alíquotas são as seguintes:

É possível que seu Banco ou Corretora cobre ainda uma Taxa de Custódia sobre seu CDB, porém recomendamos que você busque outra opção no mercado, pois essa prática está ultrapassada na maioria das instituições financeiras.

Como acessar um CDB?

Essa é uma excelente notícia, a maioria das instituições financeiras possuem CDBs com boas taxas de rentabilidade e ótimos prazos, outro fato importante é que facilmente achamos bons CDBs com investimento mínimo de R$ 100,00, esse fato possibilita uma alternativa viável e acessível como alternativa para a Caderneta de Poupança.

Para contratar um CDB basta consultar o aplicativo de seu Banco ou Corretora e na aba de Investimentos localizar a opção. Também é possível adquirir tais produtos com consultores de investimento ou seu próprio gerente de conta.

Quer conhecer mais produtos financeiros? Acompanhe nosso blog.

Quer entender para que serve CDB no Sistema Financeiro Nacional? Veja a parte 2!

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